Jak se počítá důchod v roce 2026
Starobní důchod má dvě části: základní výměru, stejnou pro všechny, a procentní výměru, která závisí na výdělcích a době pojištění. U důchodů přiznaných v roce 2026 platí:
- Osobní vyměřovací základ. ČSSZ sečte výdělky od roku 1986 do konce roku před přiznáním důchodu, přepočte je koeficienty nárůstu na dnešní úroveň a rozpočítá na průměrný měsíc; vyloučené doby (nemoc, péče o dítě, evidence na úřadu práce) se do počtu dní nepočítají. Vyjde průměrný hrubý měsíční výdělek. Kalkulačka místo toho bere vaši mzdu jako průměr za celou kariéru v dnešních cenách.
- Výpočtový základ. Do první redukční hranice 21 546 Kč se počítá 99 %, od 21 546 Kč do 195 868 Kč jen 26 % a výdělek nad 195 868 Kč se nepočítá. Výsledek se zaokrouhlí na celé koruny nahoru.
- Procentní výměra. Za každý celý rok pojištění (365 dní) náleží 1,495 % výpočtového základu. Doba pojištění se zaokrouhlí na celé roky dolů a většina náhradních dob se do ní počítá jen z 80 %. K procentní výměře se na žádost přičte výchovné 500 Kč za každé vychované dítě jednomu z rodičů.
- Základní výměra a minimum. Základní výměra je 4 900 Kč (10 % průměrné mzdy). Procentní výměra je nejméně 4 900 Kč, minimální důchod je tedy 9 800 Kč měsíčně.
Příklad: průměrná hrubá mzda 40 000 Kč a 40 let pojištění, přiznání v roce 2026. Výpočtový základ = 21 546 × 99 % + (40 000 − 21 546) × 26 % = 26 129 Kč po zaokrouhlení. Procentní výměra = 26 129 Kč × 40 × 1,495 % = 15 626 Kč. Důchod = 4 900 Kč + 15 626 Kč = 20 526 Kč měsíčně.
Odhad důchodu podle hrubé mzdy
| Hrubá mzda | Čistá mzda | Důchod | Z čisté mzdy |
|---|---|---|---|
| 25 000 Kč | 20 920 Kč | 18 193 Kč | 87 % |
| 30 000 Kč | 24 590 Kč | 18 971 Kč | 77 % |
| 35 000 Kč | 28 260 Kč | 19 748 Kč | 70 % |
| 40 000 Kč | 31 930 Kč | 20 526 Kč | 64 % |
| 48 967 Kč (průměrná) | 38 512 Kč | 21 920 Kč | 57 % |
| 60 000 Kč | 46 610 Kč | 23 635 Kč | 51 % |
| 80 000 Kč | 61 290 Kč | 26 745 Kč | 44 % |
| 100 000 Kč | 75 970 Kč | 29 854 Kč | 39 % |
Čistá mzda zaměstnance bez slev na děti: sociální pojištění 7,1 %, zdravotní 4,5 % a daň 15 % po slevě na poplatníka.
Jak se výpočet mění do roku 2035
Důchodová reforma postupně snižuje dvě čísla podle roku, kdy vám důchod přiznají: kolik procent výdělku do první redukční hranice se počítá a kolik procent výpočtového základu dostanete za rok pojištění. Tabulka ukazuje důchod při stejné mzdě 40 000 Kč a 40 letech v dnešních penězích.
| Rok přiznání | Do 1. hranice | Za rok pojištění | Důchod |
|---|---|---|---|
| 2026 | 99 % | 1,495 % | 20 526 Kč |
| 2027 | 98 % | 1,490 % | 20 345 Kč |
| 2028 | 97 % | 1,485 % | 20 165 Kč |
| 2029 | 96 % | 1,480 % | 19 986 Kč |
| 2030 | 95 % | 1,475 % | 19 808 Kč |
| 2031 | 94 % | 1,470 % | 19 631 Kč |
| 2032 | 93 % | 1,465 % | 19 454 Kč |
| 2033 | 92 % | 1,460 % | 19 279 Kč |
| 2034 | 91 % | 1,455 % | 19 104 Kč |
| 2035 a dál | 90 % | 1,450 % | 18 931 Kč |
Důchodový věk podle roku narození
Lidé narození v letech 1974 až 1988 mají důchodový věk 65 let a 8 měsíců plus jeden měsíc za každý rok po roce 1973, od ročníku 1989 je to 67 let (§ 32 zákona č. 155/1995 Sb.). Věku dosáhnete v den, který se číslem shoduje se dnem narození. Ženy narozené do roku 1972 mohou mít podle počtu vychovaných dětí věk nižší; kalkulačka ho spočítá po zadání dětí.
| Rok narození | Důchodový věk |
|---|---|
| 1965 | 65 let |
| 1966 | 65 let a 1 měsíc |
| 1967 | 65 let a 2 měsíce |
| 1968 | 65 let a 3 měsíce |
| 1969 | 65 let a 4 měsíce |
| 1970 | 65 let a 5 měsíců |
| 1971 | 65 let a 6 měsíců |
| 1972 | 65 let a 7 měsíců |
| 1973 | 65 let a 8 měsíců |
| 1974 | 65 let a 9 měsíců |
| 1975 | 65 let a 10 měsíců |
| 1976 | 65 let a 11 měsíců |
| 1977 | 66 let |
| 1978 | 66 let a 1 měsíc |
| 1979 | 66 let a 2 měsíce |
| 1980 | 66 let a 3 měsíce |
| 1981 | 66 let a 4 měsíce |
| 1982 | 66 let a 5 měsíců |
| 1983 | 66 let a 6 měsíců |
| 1984 | 66 let a 7 měsíců |
| 1985 | 66 let a 8 měsíců |
| 1986 | 66 let a 9 měsíců |
| 1987 | 66 let a 10 měsíců |
| 1988 | 66 let a 11 měsíců |
| 1989 a mladší | 67 let |
Předčasný a pozdější odchod
- Předčasně můžete odejít nejvýš 3 roky před důchodovým věkem se 40 lety pojištění. Za každých i započatých 90 dní se sazba sníží o 1,5 % výpočtového základu, se 45 lety pojištění (bez studia a evidence na úřadu práce) o 0,75 %. Krácení je trvalé a do důchodového věku se procentní výměra nevalorizuje. Datum odchodu se vyplatí zvolit tak, aby nezačal další 90denní úsek.
- Později: když po vzniku nároku pracujete a důchod nepobíráte, zvýší se procentní výměra o 1,5 % výpočtového základu za každých celých 90 dní, tedy asi o 6 % za rok.
Co kalkulačka nepočítá
- Skutečné výdělky po jednotlivých letech od roku 1986 a koeficienty nárůstu (kalkulačka bere jednu průměrnou mzdu za celou kariéru v dnešních cenách).
- Vyloučené doby (nemoc, péče o dítě, evidence na úřadu práce) a náhradní doby, které se do doby pojištění počítají jen z 80 %.
- Ocenění péče o dítě do 3 let a o závislou osobu u důchodů přiznaných od roku 2027.
- Valorizaci vyplácených důchodů po přiznání.
- Snížený důchodový věk u rizikových prací, horníků, záchranářů a hasičů.
- Důchody vojáků, policistů a dalších příslušníků sborů a doby pojištění v zahraničí.
Proto je výsledek orientační. Přesnou výši spočítá ČSSZ až při vyřizování žádosti o důchod.
Rok 2027: podle nařízení vlády č. 177/2026 Sb. bude základní výměra 5 170 Kč, minimální procentní výměra 5 170 Kč a redukční hranice 22 732 Kč a 206 652 Kč. Za rok pojištění se bude počítat 1,49 % a do první hranice 98 %. Od roku 2027 ČSSZ u rodičů porovná výchovné s oceněním péče o dítě do 3 let a přizná výhodnější variantu.
Projednává se vládní návrh novely zákona o důchodovém pojištění, který mění valorizaci (víc podle růstu reálných mezd), přidává zvýšení důchodu od 80 let vždy po pěti letech a zvýšení za práci při pobírání starobního důchodu. Stav k 11. 10. 2026: ve Sněmovně po 1. čtení, přikázáno výborům (poslední změna 24. 9. 2026). Kalkulačka počítá podle platného zákona.
Časté otázky
Kdy mám nárok na starobní důchod a jaký je můj důchodový věk?
Důchodový věk závisí na roce narození (§ 32 zákona č. 155/1995 Sb.). Ročník 1965 má důchodový věk 65 let, ročník 1970 65 let a 5 měsíců, 1975 65 let a 10 měsíců, 1980 66 let a 3 měsíce, 1985 66 let a 8 měsíců a ročníky od 1989 67 let. Ženy narozené do roku 1972 mohou mít podle počtu vychovaných dětí věk nižší. K nároku potřebujete i 35 let pojištění. Kdo jich v důchodovém věku tolik nemá, dostane důchod až 2 roky po důchodovém věku muže stejného data narození, pokud má aspoň 20 let pojištění.
Kolik budu mít důchod při hrubé mzdě 40 000 Kč?
Při důchodu přiznaném v roce 2026, průměrné hrubé mzdě 40 000 Kč po celou kariéru a 40 letech pojištění vychází 20 526 Kč měsíčně, tedy asi 64 % čisté mzdy 31 930 Kč. Při mzdě 30 000 Kč je to 18 971 Kč a při 60 000 Kč 23 635 Kč. Důchod roste pomaleji než mzda, protože část osobního vyměřovacího základu nad 21 546 Kč se počítá jen z 26 %. Jde o orientační výpočet, přesnou výši spočítá ČSSZ podle skutečných výdělků.
O kolik se krátí předčasný důchod?
Do předčasného důchodu můžete odejít nejvýš 3 roky před důchodovým věkem a jen se 40 lety pojištění (§ 31 zákona). Za každých i započatých 90 dní do důchodového věku se sazba sníží o 1,5 % výpočtového základu, při 45 letech pojištění bez studia a evidence na úřadu práce o 0,75 %. Při mzdě 40 000 Kč, 42 letech pojištění a odchodu o 360 dní dřív (přiznání v roce 2026) klesne důchod z 21 307 Kč na 19 349 Kč měsíčně, a to natrvalo. Procentní výměra předčasného důchodu se navíc až do důchodového věku nevalorizuje.
Co je redukční hranice?
Redukční hranice určují, jakou část průměrného výdělku (osobního vyměřovacího základu) stát do důchodu započte. U důchodů přiznaných v roce 2026 se částka do 21 546 Kč počítá z 99 %, částka od 21 546 Kč do 195 868 Kč z 26 % a k výdělku nad 195 868 Kč se nepřihlíží (nařízení vlády č. 365/2025 Sb.). Hranice jsou 44 % a 400 % průměrné mzdy, v roce 2027 budou 22 732 Kč a 206 652 Kč. Procento do první hranice podle zákona klesá o bod ročně až na 90 % po roce 2034.
Jak si ověřím dobu pojištění?
Přehled dob pojištění a od roku 1986 i vyměřovacích základů najdete v informativním výpisu konta na ePortálu ČSSZ ve službách Moje konto a Informativní důchodová aplikace. Přihlásíte se bankovní identitou, Identitou občana nebo datovou schránkou. Od 1. 1. 2026 už ČSSZ nemusí posílat informativní osobní list důchodového pojištění v listinné podobě, údaje zpřístupňuje na ePortálu. Chybějící doby, například studium, vojenskou službu nebo péči o dítě, můžete přes Moje konto doplnit nebo je doložíte při žádosti o důchod.
Jak si můžu zvýšit důchod?
Státní důchod zvýší delší doba pojištění, práce po vzniku nároku bez pobírání důchodu (1,5 % výpočtového základu za každých 90 dní, tedy asi 6 % ročně), doložení chybějících dob a výchovné 500 Kč měsíčně za každé vychované dítě. Mimo státní systém přidá stát k penzijnímu spoření až 340 Kč měsíčně při vlastním vkladu 1 700 Kč a vklady do penzijka nad tuto částku a do DIP si můžete odečíst od základu daně až do 48 000 Kč ročně. Kolik je potřeba odkládat, aby se mezera do vašeho cíle zaplnila, ukáže kalkulačka na této stránce.
Další kalkulačky k důchodu
- Penzijní kalkulačka a DIPDaňová úspora z DIP a kolik naspoříte do důchodu.
- FIRE kalkulačkaKolik kapitálu potřebujete, abyste nemuseli pracovat.
- Důchodový tahákPenzijko, DIP a důchodová mezera na dvou stranách PDF.
- Složené úročeníJak rostou pravidelné vklady po letech.
- Inflační kalkulačkaJakou kupní sílu bude mít dnešní částka.
Zdroje
- Zákon č. 155/1995 Sb., o důchodovém pojištění, znění od 1. 1. 2026 (§ 15, 29, 31 až 36, 54 a příloha č. 1).
- Nařízení vlády č. 365/2025 Sb. (průměrná mzda, redukční hranice a základní výměra pro rok 2026) a č. 177/2026 Sb. (rok 2027).
- ČSSZ: Důchodová reforma, Důchodová kalkulačka, Příručka budoucího důchodce 2026 a Informativní výpis konta.
- Výnos fondů z databáze PorovnejFondy.cz (data k 30. 9. 2026), inflace podle ČSÚ. Ověřeno 11. 10. 2026.
Kalkulačka je informativní a orientační, nejde o výpočet ČSSZ ani o investiční doporučení. Výše budoucího důchodu ani výnos spoření nejsou zaručené, zákon se může změnit a minulé výnosy nejsou zárukou budoucích. Hovor s poradcem zajišťuje Kiwi partners s.r.o., vázaný zástupce, který jedná na účet zastoupeného SAB servis s.r.o.